Me han impuesto una sanción de la Seguridad Social por fraude

¿Tienes razón?

Determinar si usted tiene razón exige revisar tres elementos: el contenido de la resolución sancionatoria (qué hechos se le imputan), las pruebas que la entidad usó para fundamentar la acusación y la existencia de errores formales en el procedimiento sancionatorio (notificación, posibilidad de defensa, motivación). Si la sanción se basa en una interpretación errónea de los hechos —por ejemplo, una mala imputación de pagos o una confusión entre empleadores— y usted tiene documentos que prueban lo contrario, su posición es fuerte. Si la entidad probó, con registros y auditorías, que hubo maniobras deliberadas para falsear aportes o reclamar prestaciones indebidamente, la defensa será más complicada.

Importa también saber si la sanción es administrativa o penal: la primera es impugnable por medios administrativos y judiciales; la segunda puede implicar procesos penales. Revise la resolución para identificar la naturaleza de la sanción y las vías de impugnación que la misma entidad señala.

Cómo se soluciona

1. Solicite de inmediato copia completa de la resolución sancionatoria y del expediente administrativo por derecho de petición. Pida también pruebas, audios, informes de inspección y la relación de periodos y aportes que se consideran fraudulentos.

1. Reúna toda la documentación que sustente su versión: comprobantes de pago, extractos bancarios, contratos, nóminas, certificaciones de caja de compensación, comunicaciones con terceros y cualquier documento que contraste la interpretación de la entidad.

1. Presente el recurso interno que permita la entidad administrativa (recurso de reconsideración o impugnación administrativa), apuntando los errores de hecho y de derecho. Adjunte la prueba y pida que se deje sin efecto la sanción o que se revoque por falta de fundamento.

1. Si la entidad no revoca, evalúe acudir a la jurisdicción competente para impugnar la decisión o para solicitar la nulidad del acto por vicios en el procedimiento. Si la sanción tiene un componente penal o conduce a investigaciones penales, procure defensa penal especializada.

1. Proteja su situación laboral y patrimonial: si la sanción implica retenciones o embargos, analice medidas para impugnar la ejecución cautelar y para solicitar garantías. Un abogado puede solicitar medidas cautelares y estrategias de defensa ante el riesgo de ejecución.

1. Diferencie lo que puede hacer solo y lo que requiere abogado: usted puede pedir el expediente, aportar pruebas y presentar el recurso administrativo inicial. Necesitará abogado cuando el caso requiera estrategia jurídica avanzada, peritajes contables, defensa penal o cuando la entidad ejerza acciones de ejecución que afecten sus bienes.

Qué puede pasar

1) La entidad revoca la sanción: puede suceder si la prueba que usted aporta demuestra errores en la investigación administrativa. La revocatoria evita efectos económicos y reputacionales.

2) Acuerdo o conciliación: en casos administrativos, a veces se negocia una reducción o una solución que no implica reconocimiento de fraude, lo que preserva reputación y reduce costos.

3) Procedimientos judiciales: si la impugnación avanza a la jurisdicción, el juez decidirá sobre la validez de la sanción. Si pierde, puede enfrentar la ejecución de la sanción y pago, y en casos graves, consecuencias penales para quienes actuaron con dolo. Si gana, la nulidad o revocatoria dejará sin efecto las sanciones.

Y si gana, ¿recupera lo retenido? Si obtiene una decisión favorable, podrá solicitar la restitución o la devolución de valores indebidamente cobrados; el cobro efectivo depende de la dinámica administrativa y de la existencia de medidas de ejecución.

Errores que arruinan el caso

• No pedir el expediente y actuar solo sobre rumores o comunicaciones verbales.
• No conservar comprobantes contables, transferencias y nóminas que prueben su actuación.
• No presentar pruebas periciales contables cuando la acusación es técnica.
• Intentar negociar sin asesoría cuando la entidad ya tiene pruebas que parecen sólidas.
• Callar ante la notificación y perder la oportunidad de defensa escrita.