Me acusan de defraudación de fondos en la empresa: qué hacer

¿Tienes razón?

Para valorar si la acusación de defraudación de fondos tiene fundamento hay que mirar tres cosas: 1) la existencia del perjuicio económico en la contabilidad de la empresa; 2) la vinculación documental entre usted y los movimientos (autorizaciones, firmas, órdenes de pago, comprobantes); 3) la intención: si hubo desviación deliberada de recursos o si se trató de errores contables, faltantes por conciliación bancaria o autorizaciones defectuosas. La empresa puede presentar auditorías, conciliaciones y registros contables; su defensa consistirá en mostrar autorizaciones, órdenes de servicio, contratos y comunicaciones que justifiquen los movimientos.

Un aspecto decisivo es la diferencia entre responsabilidad disciplinaria/administrativa y responsabilidad penal: la primera se tramita internamente (sanciones laborales o destitución), la segunda la sigue la Fiscalía. Que la empresa inicie proceso disciplinario no obliga a la Fiscalía a abrir investigación, pero los mismos documentos pueden desencadenarla, especialmente si se denuncia penalmente. Si la empresa ya presentó denuncia penal, trate la comunicación con la Fiscalía con cautela: no haga reconocimiento de hechos sin asesoría.

Por último, revise si hubo auditorías internas o externas y si existen respaldos de pagos (facturas, contratos, recibos). Ausencia de documentos no prueba automáticamente culpabilidad; a veces la falta es del sistema contable o de terceros que gestionaron pagos.

Cómo se soluciona

1. Reúna prueba documental. Imprima y archive órdenes de pago, correos electrónicos autorizando transferencias, contratos de proveedores, comprobantes bancarios y conciliaciones. Exporta comunicaciones de plataformas internas y chats de trabajo. Conserva copia de la política interna de autorizaciones y cualquier delegación de firma.

1. No declare ni firme reconocimientos sin asesoría. Espere a hablar con abogado o defensor público. Si hay citación fiscal, pida asistencia legal para preparar la versión.

1. Solicite copia de la auditoría o del informe que motiva la acusación. Pida aclaraciones por escrito a recursos humanos o a quien presentó la denuncia. Una petición formal con constancia de recibo es útil.

1. Revisión contable independiente. Proponga o solicite peritaje contable imparcial para aclarar partidas, conciliaciones y destinación de fondos. Un perito puede identificar errores de imputación o pagos autorizados por otra persona.

1. Defensa legal en tres frentes: laboral (si hay expediente disciplinario), civil (reparación de perjuicios) y penal (si Fiscalía investiga). Su abogado enfocará la estrategia: objetar pruebas, proponer pruebas de descargo, negociar acuerdos con la empresa si conviene.

Acciones a realizar personalmente: recopilar y copiar documentos, presentar derecho de petición para pedir expediente y motivos de la acusación, exportar comunicaciones internas. Cuando la Fiscalía lo llame o la acusación implique sumas relevantes o imputación penal concreta, contrate abogado penalista; si no dispone de recursos, solicite defensor público.

Qué puede pasar

1) Solución interna o acuerdo: muchas situaciones se arreglan con aclaraciones contables, reembolsos o acuerdos disciplinarios que no llegan a lo penal. A veces la empresa decide no denunciar o retirar la denuncia tras comprobar un error.

2) Conciliación o resarcimiento: la empresa y la persona pueden acordar devolución parcial o total, o la aplicación de sanción interna que evita la vía penal abierta. Aceptar un acuerdo puede ser sensato si evita un proceso largo y la pérdida de empleo.

3) Proceso penal: si Fiscalía considera que hay indicios de apropiación o defraudación, puede avanzar a imputación y acusación. En juicio, si pierde, puede enfrentar sanciones penales y obligación de reparar. Además, la condena puede complicar su situación laboral futura. Si la empresa es capaz de demostrar insolvencia del acusado, la condena sirve de título ejecutivo; de lo contrario, una sentencia no garantiza cobro efectivo.

Y si gana, ¿cobro? Si la empresa demandó y usted es absuelto, puede intentar reclamar por daños y perjuicios por denuncia temeraria o por perjuicios laborales, pero su éxito depende de la prueba y de la solvencia de la contraparte.

Errores que arruinan el caso

• Borrar o alterar correos y comprobantes contables.
• Firmar renuncias, reconocimientos de deuda o acuerdos sin leer y sin asesoría.
• Confundir la defensa administrativa con la penal y contestar de forma imprudente en entrevistas internas.
• No pedir copia del expediente o no usar el derecho de petición para obtener la documentación que motiva la acusación.
• No solicitar peritaje contable cuando hay partidas complejas o transferencias entre cuentas.