Me imputan lavado por facturas falsas

¿Tienes razón?

Que le imputen el delito de lavado de activos por facturas falsas no significa que la acusación sea acertada. En la práctica, la situación depende de tres cosas principales: la existencia de indicios acerca del origen ilícito de los recursos que usted recibió; el conocimiento o la conciencia que la Fiscalía o la autoridad le atribuyen sobre ese origen; y la coherencia de su contabilidad y contratos frente a las facturas cuestionadas.

Si usted actuó como prestador de servicios real —es decir, la empresa prestó el servicio o entregó el bien y existe soporte que lo demuestra— su posición es más fuerte. Si las facturas correspondieron a operaciones simuladas emitidas por terceros y usted firmó o coordinó su uso sabiendo que ocultaban un origen ilícito, la acusación es más grave.

También pesan otros factores: si hay transferencias bancarias que pasan por cuentas controladas por personas investigadas por delitos precedentes (por ejemplo, tráfico de drogas, corrupción, fraude fiscal); si existen contratos que no reflejan la realidad económica; o si la contabilidad muestra incongruencias deliberadas. En suma: la clave no es solo la factura sino el contexto probatorio que la rodea.

Cómo se soluciona

1. Mantenga la calma y limite sus declaraciones. No se pronuncie públicamente ni ante autoridades sin asesoría. En las investigaciones penales, las declaraciones sin preparación pueden ser usadas en su contra.

1. Reúna la documentación inmediata y ordenada. Busque contrato, órdenes de compra, comprobantes de entrega, actas de recepción, correos electrónicos, mensajes de texto y cualquier registro que vincule la factura a una prestación real. Exporte conversaciones de WhatsApp y guarde los archivos en varios soportes.

1. Localice los comprobantes de pago: estados de cuenta, certificados de giro, conciliaciones bancarias. Si el dinero fue cobrado en efectivo, documente quién recibió, dónde y bajo qué circunstancia. Si hay terceros intermediarios, identifique sus funciones.

1. Revise la contabilidad y los libros: conciliaciones, libros auxiliares y pólizas contables que soporten el registro. Si hay errores contables, registre las aclaraciones internas y quién autorizó los asientos.

1. Solicite copia de la investigación y ejerza sus derechos de defensa. El abogado debe pedir pruebas, practicar pruebas de descargo y, si procede, proponer pruebas periciales contables y extractos bancarios.

1. Si hay riesgo de detención o medidas cautelares sobre bienes, el defensor debe plantear medidas alternativas y acreditar arraigo o incoherencia en la imputación. En algunos casos, la negociación con la Fiscalía para aclarar hechos y delimitar responsabilidades es posible.

1. Considere la peritación contable independiente. Un contador forense puede reconstruir el circuito económico y demostrar que la presunta “simulación” no existió o que usted fue una víctima de operadores.

Acciones que usted puede hacer solo: reunir y preservar la prueba, exportar mensajes, recolectar soportes bancarios y contratos, y negar declaraciones sin abogado. Lo que debe hacer un profesional: articular la defensa penal, solicitar pruebas, proponer peritos y negociar ante la Fiscalía o en juicio.

Qué puede pasar

1. Se arregla con una aclaración o archivo de investigación: en muchos casos, cuando la prueba demuestra que la operación tenía sustento, la investigación se archiva o no prospera. Esto ocurre sobre todo cuando la documentación demuestra la realidad económica y la limpieza de la operación.

1. Acuerdo probatorio o medidas alternativas: la defensa puede negociar con la Fiscalía la presentación de pruebas que limiten la imputación o acuerden diligencias complementarias. Un acuerdo suele ahorrar tiempo y exposición, aunque no siempre evita sanciones administrativas o civiles.

1. Juicio penal: si la Fiscalía encuentra mérito, se adelantará proceso penal. Si se obtiene una sentencia condenatoria, además de pena, puede haber afectación patrimonial y medidas cautelares sobre bienes. Si pierde la defensa, el proceso puede implicar costas procesales y el riesgo de responsabilidad patrimonial en caso de bienes ocupados.

Y si gana, ¿cobra? Una absolución no garantiza que usted recupere gastos relacionados con la investigación; si se decretaron medidas sobre bienes, su efectiva recuperación depende del estado patrimonial de terceros y de la ejecución de medidas cautelares.

Errores que arruinan el caso

• Hacer declaraciones improvisadas sin asesoría; admitir hechos que parecen inofensivos pero que conectan operaciones.
• Destruir, alterar u ocultar documentos: eso genera indicios graves y agrava la imputación.
• No exportar y conservar conversaciones y soportes digitales: la pérdida de esa prueba debilita la defensa.
• No contratar perito contable cuando la acusación se apoya en contabilidades complejas.
• Intentar negociar con la Fiscalía sin abogado penalista: las conversaciones informales pueden volverse prueba en su contra.