Mi empresa acumula pérdidas y quiero evitar el concurso

¿Tienes razón?

Que la empresa acumule pérdidas no significa automáticamente que tenga que declararse en concurso. Lo que marca la línea son varios factores en conjunto: la situación de liquidez (si puedes atender pagos en su momento), la naturaleza de las pérdidas (temporales o estructurales), y las obligaciones ya vencidas y exigibles frente a terceros (acreedores, Seguridad Social, Hacienda, proveedores). Si las pérdidas son contables pero tienes flujo de caja para pagar lo corriente, puedes intentar medidas de reestructuración. Si la falta de liquidez impide pagar vencimientos importantes y la empresa no es viable a corto o medio plazo, entonces el concurso puede ser inevitable.

Para valorar esto necesitas ordenar y contrastar cifras: cuentas anuales, libros contables, extractos bancarios, facturas pendientes de cobro y de pago, contratos con cláusulas que puedan activar pagos inmediatos, y previsiones realistas de ingresos. También importa quiénes son los acreedores: si hay reclamaciones judiciales en curso o embargos, la presión es distinta si la deuda es con la Seguridad Social o con proveedores comerciales. En resumen, tienes una posición razonable para negociar si durante ese diagnóstico la empresa muestra capacidad de generar caja y un plan de ajuste; si no, la apertura del concurso es una opción que protege a la empresa frente a ejecuciones individuales, pero con consecuencias.

Cómo se soluciona

1. Reúne la documentación básica. Junta las últimas cuentas anuales, libros contables, extractos bancarios, contratos de arrendamiento y de suministro, nóminas y certificados de deudas con Hacienda y Seguridad Social si los tienes. Exporta conversaciones relevantes de correo y mensajería. Esa documentación es lo que vas a usar para hablar con acreedores y para que un asesor haga un diagnóstico.

1. Haz un diagnóstico de tesorería y viabilidad. Con los datos anteriores, haz una tabla de vencimientos por pagar y por cobrar en el horizonte próximo y una previsión de ingresos realistas. Identifica partidas recurrentes que puedes recortar y costes no esenciales.

1. Prioriza pagos y negocia proveedores. Determina qué pagos son inaplazables (sueldos, cuotas de Seguridad Social, tributarias). Para los demás, contacta a los proveedores con una propuesta escrita: fraccionamiento, quita parcial o aplazamiento. Envía las propuestas por un medio fehaciente (burofax con certificación de contenido o correo certificado) y deja constancia de las negociaciones.

1. Explora vías de financiación y medidas societarias. Valora entradas de socios, préstamos participativos o créditos específicos, y analiza medidas internas: reducción de costes, venta de activos no esenciales, reestructuración de plantilla si procede y está justificada.

1. Planifica un acuerdo extrajudicial. Si puedes negociar un plan con la mayoría de acreedores relevantes, plasmarlo por escrito y ejecutarlo evita el concurso. Para ciertos acreedores (Administración, Seguridad Social) hay procedimientos específicos y requisitos distintos: obtén comprobantes de consultas con esos organismos.

1. Consulta con un abogado mercantil y un asesor económico. Si las medidas anteriores no son suficientes o la presión es alta, un abogado te explicará las consecuencias de la apertura voluntaria del concurso frente al concurso necesario y las ventajas e inconvenientes de cada opción.

Qué puede hacer por ti un profesional: preparar documentación, negociar condiciones con acreedores, evaluar la posibilidad de un convenio, y, si se abre el concurso, ayudar a presentar la documentación y a gestionar la fase de convenio o liquidación.

Qué puede pasar

1) Arreglo extrajudicial. Lo más frecuente y, si funciona, lo mejor para la empresa: acuerdas aplazamientos o quitas con tus acreedores y sigues operando. Un convenio negociado puede incluir plazos y ajustes realistas. Un acuerdo por menos dinero pero rápido puede ser preferible a obtener una sentencia que tarde años en ejecutarse.

2) Acuerdo formal o convenio en el concurso. Si hay acuerdo con acreedores, se formaliza en un convenio que obliga a todos los acreedores adheridos bajo las reglas del procedimiento. Esto puede permitir la continuidad, pero exige disciplina y cumplimiento estricto del plan.

3) Apertura del concurso y liquidación. Si no hay liquidez ni posibilidades reales de reestructuración, el concurso puede terminar en liquidación de activos. Si la empresa termina en liquidación, los acreedores cobran en el orden legalmente establecido y puede quedar deuda subordinada. Además, los administradores deben revisar su actuación anterior: si hubo dolo o insolvencia culpable, puede haber responsabilidades.

Y si ganas, ¿cobras? Un acuerdo o sentencia que reconozca tu crédito no garantiza cobro efectivo si el deudor está insolvente: la eficacia práctica depende de la masa disponible y del orden de prelación de créditos.

Errores que arruinan el caso

• No documentar negociaciones: negociar por teléfono y no dejar constancia escrita limita tus opciones ante terceros.
• Mezclar cuentas personales y de la empresa sin probar separaciones, lo que complica la defensa de administración diligente.
• Esperar demasiado: no pedir ayuda hasta que llegan embargos generalizados complica la renegociación.
• Prometer pagos que no puedes cumplir sin tener un plan financiero por escrito.
• No comprobar deudas con Hacienda y Seguridad Social: esas deudas siguen reglas particulares y pueden imponer condiciones distintas.