Acusación por transferencias internas entre sociedades del grupo: ¿qué puedes hacer?

¿Tienes razón?

Cuando te acusan de blanqueo por movimientos entre sociedades del grupo, la respuesta depende de tres cosas concretas: la naturaleza del origen de los fondos, el propósito económico real de la operación y los controles internos que existían cuando se hicieron las transferencias. Si los fondos provienen de una actividad lícita dentro del grupo y las transferencias tienen respaldo contractual o contable (facturas, pólizas, acuerdos de tesorería), tu posición es relativamente fuerte. Si, en cambio, los movimientos se usaron para ocultar el origen del dinero procedente de actividades ilícitas, o responden a instrucciones que incumplen controles básicos, la acusación puede sostenerse.

También cuenta la conducta de la persona investigada: si eras administrador o responsable de cumplimiento y aprobaste operaciones sin documentarlas o sin preservar la trazabilidad, el riesgo aumenta. Finalmente, importa el grado de diligencia: tener procedimientos de prevención del blanqueo, registros de diligencia debida a clientes y auditorías internas reduce el riesgo penal, porque demuestra que hubo un sistema razonable para detectar y evitar operaciones sospechosas.

Cómo se soluciona

1. Reunir y preservar prueba

• Saca copia de todos los extractos bancarios relacionados con las transferencias. Exporta las conversaciones de correo y mensajería (WhatsApp, correo corporativo) que expliquen el motivo de cada movimiento; EXPRÓRTALAS en formatos que se puedan adjuntar (PDF, HTML), no sólo capturas. Localiza contratos, órdenes de pago, facturas, albaranes y certificaciones internas de tesorería.
• Reúne actas de consejo, delegaciones de firma y autorizaciones; si existían informes de auditoría o controles internos que aprobaron el proceso, inclúyelos.

1. Documentar el propósito económico

• Para cada transferencia, crea una hoja de ruta: emisor, receptor, importe (sin cuantificar aquí), fecha, motivo contractual o de tesorería, y el documento que lo respalda. Si fue para provisión de fondos, préstamo intragrupo, pago de servicios o ajuste contable, identifica la contraprestación.

1. Evaluar la diligencia aplicada

• Localiza los procedimientos de prevención del blanqueo que la empresa tenía vigentes en la fecha de los movimientos. Anota quién debía aplicar las diligencias, si hubo identificación de contrapartes y si se documentaron controles.

1. Responder administrativamente y judicialmente

• Si la empresa recibe requerimientos de la autoridad (policía, Fiscalía, tribunal), contesta a través del departamento legal o con abogado. Entregar la documentación adecuada y solicitar coordinación con auditores internos es básico.

1. Decidir si necesitas defensa penal

• Si hay investigación penal abierta, o si eres persona con responsabilidades (administrador, apoderado), consulta con un abogado penalista con experiencia en delitos económicos y prevención del blanqueo. El abogado te dirá qué pruebas añadir y coordinará la estrategia de defensa.

Qué puede hacer la persona sola vs. con profesional

• Tú puedes reunir e imprimir documentación, exportar conversaciones y dejar constancia de delegaciones de firma. Un abogado gestiona comunicaciones con autoridades, prepara escritos formales y, si procede, solicita medidas cautelares alternativas o formula la contestación penal.

Qué puede pasar

1) Se arregla con una aclaración documental

• Muchas investigaciones sobre movimientos intragrupo se cierran cuando la empresa aporta contratos, justificantes y demuestra que las operaciones tenían finalidad económico-financiera legítima. Aportar trazabilidad contable y pruebas de la contraprestación suele ser suficiente para que la autoridad descarte el blanqueo.

2) Acuerdo o negociación con autoridades

• En algunos supuestos se llega a acuerdos o se adoptan medidas administrativas que no implican una condena penal (por ejemplo, sanción administrativa o regularización) o se acuerdan diligencias complementarias. A veces aceptar la rectificación contable o la cooperación reduce consecuencias.

3) Procedimiento penal y juicio

• Si la Fiscalía considera que existió delito, habrá instrucción y posiblemente elevación a juicio. Si la causa llega a condena, además de la pena se pueden imponer sanciones accesorias y medidas de comiso. Si pierdes en juicio, además de la responsabilidad penal podrías afrontar costas y el riesgo de ejecutar medidas sobre bienes de la empresa o personales si hay responsabilidad directa.

Y si ganas, ¿cobras?

• Si obtienes una resolución favorable, lo normal es que la situación procesal se restablezca. Pero recuerda: una sentencia no garantiza que las consecuencias prácticas desaparezcan por completo: por ejemplo, medidas cautelares sobre cuentas o bienes pueden haber alterado la operativa, y la recuperación de daños por paralización comercial depende de la solvencia de las contrapartes.

Errores que arruinan el caso

• Destruir o modificar documentación contable o correos electrónicos relevantes. Eso se interpreta muy mal y puede agravar la imputación.
• No preservar conversaciones en las que se explica la finalidad económica de las transferencias. Una captura parcial puede no bastar; exporta contenido y guarda metadatos.
• Autorizar transferencias sin firmas o delegaciones claras, o sin dejar constancia del soporte contractual que las respalda.
• Hablar con investigadores sin asesoramiento: las declaraciones improvisadas pueden contradecir pruebas que tu empresa aporte después.
• No activar a tiempo los controles internos: si no hay evidencia de que se actuó conforme a los procedimientos corporativos, la defensa se complica.