Quieren anular transferencias entre socios hechas antes del concurso

¿Tienes razón?

No todas las transferencias entre socios antes de un concurso son anulables. Los tribunales y los administradores del concurso analizan la finalidad, la condición del beneficiario y la existencia de contraprestación. Tres cuestiones marcan la evaluación: si la transferencia fue con fin legítimo y contraprestación real, si se hizo en perjuicio evidente de los acreedores y si fue realizada cuando ya existía un estado de insolvencia reconocido o previsible.

Si la transferencia fue una distribución de utilidades debidamente aprobada, con actas societarias y soporte contable, y el socio recibió el pago en su condición personal conforme a las normas societarias, la defensa es fuerte. Si, en cambio, la transferencia fue una salida de bienes en prevención de un concurso —por ejemplo, para esconder patrimonio— o si favoreció a un socio en detrimento de acreedores, existe riesgo de que se intente la anulación. La existencia de contraprestación documentada, de acuerdos societarios que autoricen pagos o de registros contables que justifiquen la operación es la mejor protección.

Además, los tribunales valoran la buena fe: si la operación se realizó en el curso normal de la actividad y con soporte documental, lo más probable es que se considere válida. Si hubo ocultamiento, falsedad en los documentos o transferencias a terceros sin relación con la actividad, la impugnación es más probable.

Cómo se soluciona

1. Reúna toda la documentación relacionada con las transferencias: actas de junta o decisiones de socios que autoricen pagos o distribuciones, contratos que respalden la salida de dinero, facturas, notas de crédito, registros contables y extractos bancarios. Tenga a la mano cualquier comunicación que explique la razón económica de la operación.

1. Documente la contraprestación o justa causa: si la transferencia fue por servicios, compra de activos, devolución de préstamo entre socios o reparto de utilidades, obtenga contratos, recibos fiscales, facturas o acuerdos de préstamo que demuestren la causa.

1. Prepare una cronología y una explicación económica: describa por qué se hizo la transferencia, quién la aprobó y cómo se registró en la contabilidad. Una explicación coherente y respaldada por documentos es clave para la defensa.

1. Evite nuevas disposiciones de bienes sospechosas: mientras se estudia la impugnación, no haga más transferencias que puedan interpretarse como intento de vaciar patrimonio.

1. Si se le notifica la intención de anular, conteste con pruebas y pida peritaje contable si procede. Un perito puede demostrar la correcta razón económica y la no lesión al patrimonio de la sociedad.

1. Valore negociar con el administrador del concurso o con los acreedores: en ocasiones, aceptar una compensación o devolver parte del importe con acreditación permite cerrar la impugnación y evitar largos procesos.

1. Consulte un abogado especializado en derecho concursal y societario para diseñar la defensa y preparar la exposición probatoria ante la autoridad concursal y judicial.

Qué puede pasar

1. Se acuerda una compensación o devolución parcial. Con frecuencia las partes pactan una solución que restaura parte del patrimonio o compensa a los acreedores y evita que se anulen formalmente las transferencias.

1. Se reconoce la operación tras demostrarse su causa. Si hay documentos que acrediten la contraprestación o la autorización societaria, la impugnación puede rechazarse y las transferencias permanecer válidas.

1. Se anulan las transferencias y se ordena la restitución. Si la autoridad determina que hubo actos destinados a perjudicar a los acreedores, puede declararse la nulidad relativa de las operaciones y ordenar la restitución de fondos al patrimonio concursal. En ese escenario, puede además existir la posibilidad de responsabilidades personales si se prueban conductas dolosas. Si pierde la defensa, la recuperación efectiva de fondos dependerá del patrimonio real y de la actuación procesal subsecuente.

Y si ganan, ¿cobran? Anular una transferencia crea una obligación de restitución que se satisface con el patrimonio disponible. Si los fondos ya no existen, la restitución es difícil y puede devenir en responsabilidad personal solo si se demuestra el abuso.

Errores que arruinan el caso

• No conservar actas societarias ni registros que autoricen la operación.
• No documentar la contraprestación: ausencia de contratos, facturas o recibos que prueben la causa.
• Realizar transferencias a paraísos o a cuentas de terceros sin relación comercial clara; eso agrava la sospecha de fraude.
• Seguir transfiriendo activos después de que existan indicios de insolvencia, lo que puede interpretarse como empeoramiento de la situación concursal.
• No consultar con abogado cuando los montos y las operaciones son significativas, pues la estrategia de defensa depende de la interrelación entre derecho societario y concursal.