Mi empresa acumula pérdidas y quiero evitar el concurso

¿Tienes razón?

En términos prácticos, evitar el concurso depende de tres factores principales. Primero, si la empresa tiene iliquidez real frente a obligaciones exigibles: no es lo mismo perder dinero contablemente que no poder pagar salarios, proveedores o impuestos. Segundo, la naturaleza y previsibilidad de las pérdidas: una caída temporal por un proyecto fallido se gestiona distinto a pérdidas estructurales por un modelo de negocio agotado. Tercero, la calidad de la información y la administración: empresas con contabilidad ordenada y medidas de control pueden negociar soluciones; las que no la tienen suelen acelerar el conflicto.

Compruebe estos puntos: el flujo de caja efectivo (entradas y salidas reales), la relación con los acreedores clave (bancos, proveedores grandes, entes públicos) y si existen obligaciones laborales o fiscales inminentes. Si la administración puede presentar un plan razonable de viabilidad y los acreedores son negociables, su posición para evitar un concurso mejora. Si la empresa no puede explicar de dónde saldrán los pagos, o la contabilidad está en desorden, existe un riesgo real de que los acreedores busquen medidas ejecutivas o de insolvencia.

Cómo se soluciona

1. Reúna la documentación básica. Saque balances, estados de pérdidas y ganancias, flujos de caja y la lista de pasivos exigibles con fechas y montos. Exporte conversaciones relevantes (contratos, correos con acreedores, acuerdos de pago). Esto puede hacerlo internamente o con un contador.

1. Haga un diagnóstico financiero y legal. Pida a un contador y a un abogado mercantil que identifiquen qué obligaciones son inminentes y cuáles son negociables. Distinga entre obligaciones que obligan por ley (retenciones, parafiscales) y deudas comerciales. Aquí solo usted y los asesores pueden entender la urgencia real.

1. Priorice pagos y medidas operativas. Según el diagnóstico, decida si reestructurar pasivos, negociar quitas o ampliar plazos con acreedores. Acciones internas como reducción de costos, venta de activos no estratégicos o búsqueda de nuevas líneas de financiación son pasos inmediatos.

1. Negocie con acreedores claves. Abra canales formales de comunicación: proponga un plan de pagos por escrito y pida constancia de recibido. Si hay disposición al acuerdo, documente todo. Un acreedor convencido puede preferir un acuerdo a iniciar procesos judiciales.

1. Valore mecanismos formales de reestructuración. Si la negociación informal no funciona, explore alternativas previstas por la práctica mercantil y la ley colombiana —por ejemplo, mecanismos de reestructuración extrajudicial o la negociación a través de conciliación extrajudicial en derecho cuando sea procedente— antes de que un acreedor solicite medidas judiciales.

1. Si los acreedores actúan, prepare la defensa. Reúna pruebas de buena fe: pagos parciales, propuestas escritas, actas de junta que muestren medidas tomadas. Si llega una demanda o medidas cautelares, acuda a asesoría para presentar oposición o negociar condiciones de ejecución.

Qué hace usted y qué hace un abogado o contador: usted puede reunir documentos, priorizar pagos y abrir conversaciones; el contador hará el diagnóstico financiero y el abogado redactará propuestas de acuerdo, representará la empresa en negociaciones formales y en procedimientos judiciales.

Qué puede pasar

1) Se arregla con una carta y acuerdo comercial. Muchas crisis se contienen con un acuerdo por escrito donde el acreedor acepta plazos o quitas razonables. Ventaja: rapidez y menor coste. Inconveniente: exigir garantías adicionales o condiciones onerosas.

2) Acuerdo o conciliación extrajudicial. Si hay predisposición, se puede formalizar una reestructuración mediante conciliación o contrato de readecuación de pasivos. Esa solución suele equilibrar intereses: menos litigio, reparto de riesgo y continuidad del negocio. A veces el convenio impone controles y supervisión; eso es normal.

3) Procedimiento judicial o solicitud de insolvencia. Si los acreedores no aceptan y existen pruebas de iliquidez, pueden iniciar medidas cautelares o un proceso de insolvencia. En ese escenario, la empresa puede terminar en una reestructuración judicial o liquidación según cómo evolucione la causa y la capacidad de pago. Si pierde en la vía judicial, puede cargar con costas y gastos; además, una sentencia contra una empresa insolvente puede ser difícil de ejecutar si no hay bienes realizables.

Y si gana, ¿cobra? Una sentencia favorable no garantiza el cobro automático: si el deudor está insolvente, la sentencia es un reconocimiento que permite intentar cobro pero la efectiva recuperación depende de la existencia de bienes y del orden de prelación de acreedores.

Errores que arruinan el caso

• No llevar contabilidad mínima ordenada ni documentos de respaldo: dificulta negociar y perderá credibilidad frente a acreedores y jueces.
• Ignorar comunicaciones formales de acreedores: no responder por escrito es regalar iniciativa al otro lado.
• Firmar acuerdos verbales o conceder garantías adicionales sin asesoría: puede empeorar la situación.
• No priorizar obligaciones laborales y fiscales: esas tienen especialidad y pueden generar sanciones personales a administradores.
• Esperar a que otro actúe: la inacción suele cerrar opciones de reestructuración.