Liquidación cuando hay operaciones entre socios o transferencias internas sospechosas

¿Tienes razón?

Su posición depende de cuatro preguntas: existen movimientos contables o transferencias que disminuyeron la masa patrimonial; esos movimientos pueden relacionarse con la voluntad de ocultar bienes o son operaciones comerciales legítimas; existen documentos que expliquen el propósito de las transferencias (contratos, facturas, actas) y si la conducta se hizo en perjuicio de la cónyuge o de terceros. Pruebas típicas que fortalecen su caso son extractos bancarios que muestran transferencias a empresas vinculadas sin contraprestación clara, actas de juntas que autorizan cesiones sin justificación económica, contratos simulados o facturación irregular. La presencia de soci@s o familiares que recibieron pagos justo antes o después de la ruptura puede levantar sospechas, pero el juzgado analizará la intención y la realidad económica.

Cómo se soluciona

1. Reúna prueba inmediata: exporte extractos bancarios, facturas, contratos de cesión, actas de juntas y comunicaciones (correos, WhatsApp) sobre las operaciones. Haga copias y guarde originales.

1. Pida información por escrito y con constancia. Solicite a la sociedad los libros, las actas, el registro de accionistas y los comprobantes de las transferencias. Si hay negativa, documente la negativa.

1. Solicite peritaje contable. Un perito puede reconstruir flujos, identificar operaciones no justificadas y cuantificar el efecto sobre la masa ganancial. Puede encargarse en conciliación o, si no hay acuerdo, solicitarlo al juez.

1. Valore medidas precautorias. Si existe riesgo real de que los fondos desaparezcan, el juez puede ordenar medidas sobre bienes y cuentas. Para eso hay que presentar indicios fundados y la prueba recopilada.

1. Considere acciones de impugnación frente a terceros. Si las transferencias vulneran derechos de la masa ganancial o constituyen simulación, puede solicitarse la nulidad relativa de negocios o la declaración de responsabilidad frente a quienes recibieron los bienes.

1. Si existe indicio de fraude, plantee la conciliación extrajudicial en derecho con propuesta fundada en el informe pericial y, si no hay acuerdo, demande la liquidación aportando el informe y solicitando las medidas necesarias.

Acciones que puede tomar hoy: exportar movimientos bancarios, pedir balances y libros societarios, conservar correos y solicitar por escrito la información que requiera para el peritaje.

Qué puede pasar

1) Se arregla con una carta o negociación: con pruebas periciales, muchas veces la otra parte acepta compensaciones o reversa algunas operaciones para evitar mayor exposición.

2) Conciliación o acuerdo formal: las partes pactan compensaciones, devolución de activos o adjudicaciones. El acuerdo puede incluir garantías (hipoteca, cesión de acciones) para asegurar el pago.

3) Juicio: si no hay acuerdo, el juez ordenará peritaje y decidirá sobre la validez de las operaciones. Si prueba que hubo fraude o simulación, puede declararse la nulidad o imponer responsabilidades. Si la parte demandada pierde, puede quedar sujeta a costas y a medidas para asegurar el cumplimiento. Sin embargo, si quien recibió los bienes demuestra que actuó de buena fe o que la operación fue legítima, la postura del demandante puede debilitarse.

Y si gano, ¿cobro? La sentencia puede reconocer derechos, pero su ejecución depende de que haya bienes recuperables. Las operaciones entre socios a veces complican la recuperación porque los activos pueden haberse trasladado a terceros o estar embargados por otros acreedores.

Errores que arruinan el caso

• No conservar extractos bancarios y documentos de la operación: sin trazabilidad es difícil probar simulación.
• Eliminar mensajes, correos o archivos que prueben la intención. Eso perjudica gravemente la credibilidad.
• Confiar en explicaciones verbales sin solicitar contratos o actas que justifiquen las transferencias.
• No pedir peritaje a tiempo: un análisis tardío puede ser insuficiente si faltan datos o si las cuentas fueron cerradas.
• Tratar de recuperar los bienes por su cuenta sin respetar formalidades, lo que puede dar lugar a reclamos por conducta impropia.