Compliance penal y prevención de delitos para startups

¿Tienes razón?

El riesgo penal en una startup depende de tres elementos: la existencia de conductas tipificadas como delito, la participación o negligencia de directivos y la ausencia de controles razonables.

1) Conductas: delitos que afectan a startups suelen ser fraude, apropiación indebida, delitos informáticos (hacking, accesos no autorizados), delitos tributarios y, en algunos sectores, delitos relacionados con corrupción. Si la empresa facilita o no detecta estas conductas, puede sufrir sanciones.

2) Responsabilidad de directivos: la ley y la práctica administran riesgos contra la persona jurídica y sus representantes. Si hay controles adecuados y se demuestran medidas preventivas, la responsabilidad de la empresa se atenúa.

3) Controles: políticas escritas, delegaciones claras de funciones, verificaciones de colaboradores y mecanismos de denuncia son las pruebas de que la empresa actuó con diligencia. Sin ellas, una conducta aislada puede convertirse en riesgo para la empresa.

Tener políticas proporcionales al tamaño y riesgo del negocio es suficiente: no necesitas un programa de cumplimiento enorme desde el primer día, pero sí medidas claras y documentadas.

Cómo se soluciona

1. Mapea riesgos y prioriza.

• Identifica qué delitos son más probables según tu actividad: manejo de dinero, transferencias internacionales, acceso a datos, relaciones con funcionarios públicos o licitaciones.

1. Crea políticas básicas y asigna responsabilidades.

• Redacta un código de conducta, políticas de contratación, políticas de pagos y controles financieros, y una política de protección de datos. Nombra a una persona responsable, aunque sea parte-time.

1. Controles financieros y de acceso.

• Implementa separación de funciones para pagos y aprobaciones, revisiones periódicas de conciliaciones bancarias y controles sobre cambios en proveedores o destinatarios de pagos.

1. Contratos y due diligence de terceros.

• Antes de contratar proveedores clave o partners, realiza una verificación básica: identidad, historial y conexión con funcionarios públicos. Incluye cláusulas contractuales que obliguen a cumplir estándares mínimos.

1. Canales de denuncia y respuesta.

• Establece un canal para reportar irregularidades y un procedimiento para investigar. Documenta cada denuncia, las medidas tomadas y las sanciones aplicadas cuando corresponda.

1. Formación y documentación.

• Capacita al equipo en medidas básicas y guarda constancia de las sesiones. Conserva registros de decisiones relevantes y revisiones de control.

Qué puedes hacer hoy sin abogado: redactar un código de conducta corto, definir quién autoriza gastos y documentar procesos de pago y contratación.

Qué puede pasar

1) Se normaliza con controles internos. Muchas irregularidades se corrigen con políticas simples y la firma de acuerdos con proveedores. Documentar y aplicar controles reduce la probabilidad de problemas.

2) Investigación interna y medidas disciplinarias. Si hay una conducta dudosa, una investigación interna bien documentada permite limpiar el asunto o aplicar sanciones. Eso protege a la empresa frente a terceros.

3) Investigación penal o administrativa. Si la conducta es grave y llegó a autoridades, puede abrirse una investigación penal o administrativa. Si la empresa tiene un buen programa de compliance documentado y activo, esto puede mitigar sanciones y argumentos de responsabilidad.

Y si la empresa es investigada, ¿se puede evitar la responsabilidad? Tener políticas y mecanismos de control documentados y aplicados reduce significativamente el riesgo, pero no garantiza inmunidad. Lo importante es demostrar diligencia y cooperación.

Errores que arruinan el caso

• No documentar decisiones: la ausencia de registros impide probar que existían controles.
• Nombrar responsable de compliance sin recursos ni autoridad: la función queda vacía.
• No verificar proveedores críticos o socios internacionales: facilita fraudes y sanciones.
• Tratar el compliance como un trámite para inversores en lugar de como gestión del riesgo operativo.
• Ignorar pequeñas señales: una anomalía financiera pequeña puede ser la pista de algo mayor.