Mi empresa acumula pérdidas y quiero evitar el concurso

¿Tienes razón?

Tener pérdidas contables no equivale a estar en concurso. Lo esencial es si la empresa puede atender sus obligaciones ordinarias y vencidas: si no puede, existe riesgo de concurso mercantil o procedimientos concursales. Dos factores determinan la situación: el desajuste entre vencimientos y tesorería, y la existencia de acreedores que inician procedimientos de cobro. También importa la estructura de los pasivos: deuda bancaria con garantías, proveedores críticos o pasivos fiscales pueden acelerar la toma de decisiones.

Otro elemento es el tipo de régimen societario y las garantías otorgadas. Si se han hipotecado activos o se dieron garantías personales, las medidas de cobro pueden golpear patrimonio específico. En contraste, si la sociedad solo tiene acreedores sin garantías, hay más margen para negociar quitas o refinanciamientos.

Finalmente, la gestión y la posibilidad de reestructuración operativa son decisivas: un plan creíble de reducción de costes, venta de activos no estratégicos o reestructuración de deuda mejora la posición frente a acreedores y puede evitar la solicitud de concurso.

Cómo se soluciona

1. Haz un diagnóstico financiero inmediato. Lista la liquidez disponible, los vencimientos próximos, la nómina, obligaciones fiscales y pagos bancarios. Redacta un flujo de caja proyectado que muestre cuándo faltará efectivo. Este documento es la base de cualquier negociación.
2. Prioriza pagos críticos. Mantén operaciones que generen caja a corto plazo. Evalúa qué pagos posponer negociando con proveedores y cómo reestructurar la nómina sin violar derechos laborales.
3. Negocia con bancos y acreedores. Presenta un plan de viabilidad con proyecciones y propone alternativas: refinanciamiento, periodos de gracia o reestructuración de plazos. Documenta las propuestas por escrito y guarda respuesta de los acreedores.
4. Vende activos no estratégicos. Liquida bienes que no afecten la operativa para generar liquidez. Haz inventario y valora seriamente ventas a precio de mercado con pruebas de las ofertas recibidas.
5. Revisa obligaciones fiscales y de seguridad social. La colaboración con autoridades puede abrir opciones de pagos diferidos o regularizaciones que eviten medidas coercitivas.
6. Valora mecanismos alternativos: acuerdos extrajudiciales con acreedores o mediación comercial. Si las negociaciones fracasan y los acreedores inician acciones, analiza la solicitud de concurso como herramienta para ordenar pasivos.

Qué puedes hacer sin abogado: preparar el diagnóstico de tesorería, hablar con proveedores y traer propuestas por escrito. Qué necesita un abogado o especialista: negociar con bancos, preparar acuerdos de reestructuración y, si procede, asesorar sobre la solicitud de concurso o la defensa frente a demandas de cobro.

Qué puede pasar

1. Se arregla fuera de juicio. La solución más frecuente es una reestructuración por acuerdo: refinanciamiento o quitas parciales que permiten continuidad. Es la opción más rápida para mantener operaciones.
2. Acuerdo homologado o convenio con acreedores. Si las partes aceptan una propuesta y la documentan adecuadamente, se puede conseguir un acuerdo con condiciones de pago y, en su caso, garantías limitadas. Ese acuerdo evita procedimientos judiciales y da certidumbre.
3. Concurso mercantil o procedimiento concursal. Si la empresa no alcanza acuerdos y los acreedores buscan ejecución, la vía concursal ordena la relación entre acreedores y permite intentar un convenio concursal. Si el concurso resulta desfavorable, puede conducir a la liquidación de activos para pagar pasivos. También existe riesgo de responsabilidad para administradores si hubo actos en perjuicio de los acreedores.

Y si ganas, ¿cobro? Si un plan o convenio se aprueba, cobrarás conforme a los términos pactados; si sólo obtienes una sentencia de reconocimiento de créditos y la sociedad está insolvente, la recuperación dependerá del patrimonio realizable.

Errores que arruinan el caso

• Ocultar información a acreedores y a auditoría: agrava la desconfianza y cierra la puerta a acuerdos.
• Vender activos clave sin documentación: puede provocar reclamaciones y desconfianza de financiadores.
• No formalizar por escrito los acuerdos temporales: los entendimientos verbales son difíciles de ejecutar.
• Mezclar finanzas personales con las de la empresa: facilita que terceras partes busquen responsabilidad o medidas sobre patrimonio personal.