Me pararon en aduana y me acusan de fraude aduanero

¿Tienes razón?

No siempre que lo paren en aduana hay fraude penal. Hay tres factores que determinan si la acusación puede prosperar: la existencia de documentación falsificada o adulterada; indicios claros de ocultamiento o subvaloración de mercancía; y la intención de defraudar al fisco o al régimen aduanero. Si la irregularidad es puramente administrativa —error en formularios, declaración incompleta sin prueba de dolo—, el asunto puede resolverse mediante sanciones administrativas y pago de tributos. Si hay facturas falsas, alteración de precintos o pruebas de encubrimiento, la Fiscalía puede abrir investigación por delitos aduaneros.

Revise lo que le imputan en el acta: descripción de la mercancía, valor declarado, soportes comerciales y si le señalan elementos que prueben la intención de fraude. Es clave distinguir error humano o contable de conducta consciente para evadir controles.

Cómo se soluciona

1. Solicite copia del acta de control y de cualquier informe o guía de remisión. Pida que le expliquen por escrito qué se le imputa. No firme actas sin entenderlas.
2. Reúna la documentación comercial: facturas, guías, contratos, órdenes de compra, comunicaciones con el proveedor y comprobantes de pago. Exporte correos y chats relacionados con la operación.
3. Identifique testigos y responsables logísticos: transportadores, agentes de aduana y quien gestionó la documentación. Tome nota de fechas y circunstancias.
4. Si la autoridad incautó bienes, pida inventario y constancia de la cadena de custodia. Conserve copia de todo lo que recupere y registre el estado de la mercancía.
5. Determine la vía administrativa: normalmente habrá un procedimiento sancionatorio ante la autoridad aduanera. Agote los recursos administrativos que correspondan antes de acudir a la jurisdicción penal si procede.
6. Si la Fiscalía abre investigación penal, responda a los requerimientos con asesoría. No entregue explicaciones espontáneas ante investigadores sin asesoría legal.

Acciones que puede hacer solo: solicitar copias, reunir facturas, contactar al transportador. Necesita abogado cuando hay incautación de bienes, imputación de delito penal, riesgo de medidas cautelares o cuando la documentación comercial es compleja o hay facturas que parecen falsas.

Qué puede pasar

1) Se arregla con una corrección administrativa: si la irregularidad es formal, puede que la autoridad le imponga multa administrativa y exija el pago de tributos. Esto suele resolverse con menos impacto penal.

2) Acuerdo o conciliación administrativa y reparación del daño: en algunos casos la resolución administrativa permite negociar la regularización, pago y medidas compensatorias. Es una salida práctica que evita procesos penales largos.

3) Investigación penal y juicio: si existen elementos que señalen dolo, la Fiscalía puede acusar por delitos aduaneros. Si pierde, puede enfrentar sanciones penales y medidas sobre bienes. Si gana, evita la condena penal, pero puede quedar con sanciones administrativas. Además, aun con sentencia, si los bienes están embargados y el responsable es insolvente, recuperar lo incautado puede complicarse.

Y si gana, ¿cobra? Una absolución penal no garantiza la devolución inmediata de bienes si hay procesos administrativos o medidas cautelares sobre los mismos; habrá que tramitar su levantamiento.

Errores que arruinan el caso

• Firmar actas o declaraciones sin leer y sin copia.
• No exportar ni guardar comunicaciones con proveedores o agentes de aduana.
• Reponer o manipular mercancía antes de dejar constancia de su estado.
• No solicitar inventario o cadena de custodia cuando hay incautación.
• Intentar “arreglos” informales con funcionarios: esto puede agravar la situación y dar pie a nuevos cargos.