Me investigan por contrabando o evasión aduanera

¿Tienes razón?

Su posición frente a una acusación de contrabando o evasión aduanera depende de cuatro factores: la autenticidad y suficiencia de la documentación aduanera, la trazabilidad del transporte y la cadena logística, el valor declarado vs. el real y la existencia o no de conducta voluntaria para ocultar o falsear datos. Si las facturas, pedimentos, certificados de origen y guías de transporte coinciden con la carga inspeccionada y existe respaldo comercial (compras, órdenes y pagos), su caso es defendible. Si, por el contrario, hay mercancía sin declarar, facturas falsas o rutas diseñadas para evitar controles, la probabilidad de sanción penal aumenta.

Importa también quién cometió la irregularidad: si usted contrató un agente de aduanas que cometió la falsedad sin su conocimiento y usted tiene diligencia probatoria, esa circunstancia puede atenuar responsabilidades; pero el desconocimiento no siempre elimina la responsabilidad penal si existieron indicios de participación o ganancias indebidas.

En suma: no depende solo de la mercancía, sino del conjunto probatorio que explique por qué la mercancía entró o salió de esa forma.

Cómo se soluciona

1. Preserve toda la documentación: facturas comerciales, pedimentos, registros de importación/exportación, contratos de transporte, guías aéreas o marítimas, pólizas de seguro, comunicaciones con el operador logístico y comprobantes de pago. Digitalice y guarde copias externas.

1. Localice y anote nombres y contactos clave: agente aduanero, transportista, gestor portuario y proveedores. Tome declaraciones escritas de quienes participaron en la operación; las versiones firmadas ayudan a crear coherencia en la defensa.

1. Solicite copia de los actos de la autoridad: si la Policía Fiscal Aduanera, la DIAN o la Fiscalía realizaron una inspección, pida copia del acta de inspección, del acta de embargo y del inventario levantado. Verifique si hubo clausura, decomiso o medidas cautelares.

1. Evite mover o devolver mercancía por su cuenta sin control: hacerlo puede interpretarse como ocultamiento de pruebas. Si la autoridad retiene bienes, coordine la recuperación con asesoría jurídica.

1. Si el caso queda en ámbito administrativo, prepare la defensa técnica con un contador y abogado especializado en derecho aduanero; si hay investigación penal, solicite representación jurídica para la indagación y para proponer pruebas periciales (peritajes sobre valor, clasificación arancelaria y origen).

Acciones que puede hacer usted mismo: reunir prueba documental, fotografiar embalajes, conservar manifiestos y pedir copias de actas. Lo que necesita profesional: impugnar una imputación penal, negociar devoluciones o defender en etapas judiciales.

Qué puede pasar

1) Solución documental o administrativa: si la documentación justifica la operación o se corrige una clasificación arancelaria, es frecuente que la sanción quede en una multa administrativa o en la reposición de tributos. La corrección y presentación de soportes a menudo resuelve los casos menos graves.

2) Acuerdo o conciliación: en asuntos donde hay responsabilidad atenuada, puede pactarse el pago de sanciones y la regularización documental. Un acuerdo puede ser preferible a un proceso penal largo.

3) Juicio penal: si la autoridad concluye que hubo intención de evadir impuestos o introducir mercancía prohibida, el asunto puede llegar a juicio. Una condena penal trae sanciones penales y la posible pérdida de mercancía. Si pierde en el proceso penal, las costas y medidas pueden afectar gravemente la actividad comercial; si gana, recuperar mercancías y levantar medidas puede exigir procedimientos adicionales.

¿Y si gana, cobra? Recuperar mercancía o reparar un daño depende de la situación patrimonial de la otra parte y de las medidas cautelares impuestas; una sentencia favorable facilita el desbloqueo, pero no garantiza una reparación automática.

Errores que arruinan el caso

• No pedir o conservar pedimentos, guías y facturas originales. Sin esos documentos, la defensa queda muy limitada.
• Destruir embalaje o cambiar la ubicación de mercancía antes de documentarlo. Mover objetos puede interpretarse como manipulación de la escena.
• Contratar agentes sin verificar su reputación o sin contrato claro. La falta de diligencia con operadores logísticos es una causa frecuente de problemas.
• Responder a requerimientos de la autoridad sin asesoría técnica: declaraciones imprecisas crean contradicciones que la Fiscalía explota.