Quieren levantar el velo corporativo por deudas

¿Tienes razón?

Determinar si procede el levantamiento del velo exige atender tres factores principales:

1. Existencia de abuso de la personalidad jurídica. No basta que la sociedad sea insolvente: debe existir una conducta que muestre que la persona natural o el grupo usó la sociedad para fines contrarios a la ley, como ocultar activos, defraudar acreedores o mezclar patrimonios.

1. Prueba de confusión patrimonial o fraude. El actor que pide levantar el velo debe aportar elementos que muestren que no hay separación real entre los patrimonios —por ejemplo, cuentas mezcladas, transferencias recurrentes sin contrato, bienes usados indistintamente por la sociedad y el socio— o actos simulados para frustrar la acción de los acreedores.

1. La relación entre las operaciones y el daño reclamado. La conducta debe haber causado o posibilitado el perjuicio frente al cual se pide responsabilidad. Si la sociedad actuó dentro de su objeto y respetó formalidades, resulta más difícil levantar el velo.

Además, influye la conducta procesal: si ya hay actuaciones que prueban la insolvencia legítima y no hay indicios de fraude, la petición de levantamiento del velo será menos viable. En cambio, si hay indicios de simulación de contratos, cesión de bienes a socios para esquivar deudas o falsedad en libros, la posibilidad de éxito de la pretensión aumenta.

Cómo se soluciona

1) Reúna documentación que pruebe la separación patrimonial. Preserve contratos entre la sociedad y sus socios, estados bancarios distintos, libros sociales actualizados, actas de juntas y comprobantes de pago que muestren que la sociedad opera con autonomía.

2) Documente la existencia de actividad empresarial legítima: facturación, contratos con clientes, nómina, declaraciones tributarias y soportes contables. Mostrar que la sociedad tiene una actividad económica real ayuda a contrarrestar la idea de una sociedad instrumento.

3) Si ya existe una demanda que pide el levantamiento del velo, presente pruebas y alegatos que demuestren la falta de fraude o confusión patrimonial. Solicite al juez la valoración técnica de la contabilidad y, en caso de existir, peritajes contables que acrediten separación de bienes.

4) En casos en que existan operaciones dudosas, regularice la situación: documente contratos que expliquen movimientos, haga actas de autorización de operaciones y, si es posible, proceda a la restitución o reparación de actos que pudieran interpretarse como abusivos.

5) Considere negociar con el acreedor. A veces un acuerdo de pago frente a la amenaza de levantar el velo es preferible, porque evita que el proceso escale y pueda implicar responsabilidad personal.

6) Si usted es el acreedor y busca levantar el velo, organice una estrategia basada en pruebas sólidas: movimientos bancarios, contratos simulados, pruebas de que la sociedad carece de activos suficientes porque fueron transferidos a socios, y testigos que acrediten la conducta fraudulenta.

Qué puede pasar

1) Negociación y acuerdo: el caso puede resolverse con un acuerdo en el que la sociedad y los socios aceptan un plan de pago o cesión de activos. Es la salida más práctica cuando hay una posibilidad real de cobro.

2) Conciliación o resolución extrajudicial: un acuerdo mediante conciliación puede incluir garantía real o personal de pago y evita el desgaste de un juicio. Para el acreedor, es una forma segura de cobrar algo en vez de arriesgarse a una sentencia contra un patrimonio vacío.

3) Juicio con levantamiento del velo: si el juez considera que hubo abuso, puede ordenar que los socios respondan con su patrimonio personal por determinadas obligaciones. Si usted pierde, habrá que enfrentar costas procesales y el coste reputacional. Si gana, cobrar será efectivo solo si los socios tienen bienes embargables.

Y si gana, ¿cobro? Una sentencia a su favor permite embargos y medidas ejecutivas, pero la efectividad depende de la existencia de bienes o derechos a su nombre.

Errores que arruinan el caso

• No conservar libros, actas y contratos que demuestren separación patrimonial.
• Mezclar cuentas personales y societarias o usar patrimonios indistintamente.
• No documentar justificadamente las transferencias entre la sociedad y los socios.
• Ignorar una demanda o no presentar pruebas en el proceso: la inactividad facilita que el juez acepte la pretensión.
• Pretender ocultar bienes mediante cesiones posteriores a la demanda: eso agrava la situación e incrementa la posibilidad de responsabilidad personal.