Denuncian pagos preferentes a ciertos acreedores antes del concurso

¿Tienes razón?

Para saber si un pago es preferente y reclamable por el síndico o por acreedores tienes que valorar:

1. Motivo económico del pago: un pago hecho en cumplimiento de una obligación vencida y documentada suele ser legítimo. Si el beneficiario era un proveedor crítico cuya continuidad era necesaria para la operación, eso puede justificar la prioridad.

1. Relación entre partes: pagos a socios, familiares o empresas vinculadas sin causa económica clara se ven con sospecha. La existencia de vínculo cercano no prueba por sí sola fraude, pero exige explicación documental.

1. Temporalidad y contexto: los pagos hechos en el periodo previo a la apertura de un concurso, sobre todo si reducen deliberadamente la masa disponible para los demás acreedores, pueden ser objeto de acción de restitución.

1. Existencia de contraprestación real: si la entrega fue por un servicio efectivamente prestado o por una deuda real, el pago es más difícil de invalidar. Si fue sin contraprestación, la reclamación tiene base.

Si puedes probar que el pago respondió a una obligación real, con factura y prestación, y que no hubo intención de defraudar a los demás acreedores, la denuncia pierde fuerza.

Cómo se soluciona

1. Reúne documentos: contratos de prestación o suministro, facturas, órdenes de compra, comprobantes bancarios y cualquier comunicación que explique la urgencia o la razón técnica del pago.

1. Elabora una memoria que justifique el pago: explica la necesidad operativa, la existencia de vencimiento, la naturaleza del acreedor (si era proveedor estratégico) y la relación costo-beneficio de mantener la operación.

1. Conserva pruebas de contraprestación: albaranes, recepción de bienes o servicios, y constancia de que el acreedor cumplió su parte.

1. Si la denuncia llega al síndico o a la fiscalía, presenta la documentación y solicita pericia económica si se cuestiona la razón del pago. Un peritaje puede mostrar que el pago no fue causa del déficit general o que respondió a una estrategia legítima.

1. Evita transferencias posteriores a terceros que parezcan un intento de ocultar fondos. Si hubo un pago a un vinculado, documenta el precio y la razón comercial.

Qué puedes hacer tú y cuándo necesitas abogado:

• Tú: recopilar facturas, comprobantes bancarios y comunicaciones que justifiquen el pago.
• Profesional: peritaje, negociación con síndico o defensa penal si la denuncia implica investigación por vaciamiento.

Qué puede pasar

1) Se considera legítimo: el síndico o los acreedores pueden aceptar la justificación y no pedir anulación. En ese caso, la operación sigue y el pago se mantiene.

2) Se acuerda revertir o compensar: en ocasiones se negocia la restitución parcial o una compensación en el convenio concursal. Esto evita litigio largo y puede ser la salida práctica.

3) Acción de restitución o proceso penal: si se demuestra intención de preferir a ciertos acreedores para perjudicar a la masa, el síndico puede pedir la anulación del pago y la fiscalía puede investigar vaciamiento o fraude. Si prospera penalmente, puede haber sanciones y obligación de restituir los fondos.

Si la acción civil prospera, la recuperación depende de la existencia de bienes del beneficiario; una sentencia no siempre asegura la cobranza efectiva.

Errores que arruinan el caso

• No conservar facturas, albaranes o comprobantes que acrediten la contraprestación.
• Pagar a empresas vinculadas sin contrato o sin precio de mercado.
• Realizar transferencias a familiares para “proteger” fondos.
• No documentar la necesidad operativa que justificó la prioridad.
• No solicitar peritaje cuando la materia es técnica y discutida.