Me investigan por incumplir deberes de fiscalizacion como director

¿Tienes razón?

Tu responsabilidad como director depende de varias cosas: qué facultades y deberes te asignó la sociedad, las decisiones concretas que tomaste o no tomaste, y si existió una omisión grave o intencional. Tres elementos orientan la respuesta: 1) el contenido del mandato societario y de los estatutos o poderes: si tenías funciones de fiscalización específicas, será más difícil desvincularte; 2) las medidas de control efectivamente adoptadas: presencia de actas, solicitudes de información, informes de auditoría y comunicaciones formales que muestren diligencia; 3) el resultado y su relación causal con tu conducta: si la conducta reprochada deriva de decisiones de gestión tomadas por la junta o por terceros, la responsabilidad individual puede ser menor. Si en los papeles consta que solicitaste antecedentes, votaste en contra o levantaste reservas, tu defensa es más sólida. Si no hay constancia de acciones y la administración actuó de forma opaca, la acusación puede arraigarse en la falta de fiscalización.

Cómo se soluciona

1. Reúne la documentación societaria: actas de directorio, libros de asistencia, minutas, poderes, contratos con auditores y copia de informes financieros. Exporta correos relevantes y guarda registros de convocatorias y quórums.
2. Identifica tu rol real en cada decisión: anota fechas, votaciones y tu intervención. Si hay actas que te eximen, cópialas; si no existen, busca testigos que puedan confirmar tu comportamiento diligente.
3. Solicita copia de las auditorías internas y externas y de las comunicaciones con la administración. Las auditorías suelen ser la base técnica que valida o desmiente la imputación de negligencia.
4. Pide asesoría contable y forense: un perito puede explicar si la conducta atribuida a la sociedad fue producto de prácticas contables fraudulentas o de errores de control, y si esos hechos eran detectables por la fiscalización razonable.
5. Prepara una línea de defensa escrita: argumenta la ausencia de dolo, la diligencia razonable desplegada y, si procede, la concurrencia de factores externos (decisiones de la mayoría de los directores, informes engañosos por parte de gerencia).
6. Si te notifican formalmente, responde por escrito y evita declaraciones espontáneas sin asesoría. Coordina con tu abogado la estrategia ante la Fiscalía y la eventual presentación de pruebas periciales.

Tareas que puedes hacer solo: recopilar actas, correos y contratos, y hablar con quienes estuvieron en las reuniones. Necesitarás abogado cuando la investigación pase a Fiscalía o cuando se proponga auto de apertura de investigación penal, porque ahí la estrategia probatoria y el uso de peritos son determinantes.

Qué puede pasar

1) Se corrige con explicaciones internas. Si las pruebas muestran que actuaste dentro de tus funciones y que la omisión fue de la gerencia o de otros órganos, la investigación puede cerrarse sin mayor consecuencia.

2) Acuerdo o solución administrativa. En algunos casos se articula una salida negociada en sede administrativa o societaria que evita la acusación penal, por ejemplo mediante enmiendas en la gestión, sanciones internas o reparaciones patrimoniales. Un acuerdo puede ser preferible si reduce la exposición y el costo procesal.

3) Investigación y eventual juicio. Si Fiscalía encuentra mérito, puede formalizar la investigación y eventualmente acusar. En un juicio, la defensa debe probar diligencia y ausencia de culpa grave. Si pierdes, habrá consecuencias penales y civiles y la ejecución de condenas dependerá de la capacidad patrimonial.

Y si ganas, ¿cobras? Una absolución no genera automáticamente reparación económica; solo en casos de daño probado por procedimientos civiles podría obtenerse resarcimiento.

Errores que arruinan el caso

• No conservar actas ni documentos de convocatorias y votaciones. Sin registro, tu versión pierde respaldo.
• Comunicaciones informales no respaldadas por acta: las conversaciones por teléfono o en pasillos no sustituyen una decisión formal.
• Firmar sin leer o delegar sin constancia: la delegación de funciones requiere prueba documental.
• Hablar con investigación en curso sin abogado: las declaraciones espontáneas pueden ser usadas en tu contra.
• Demorar la consulta con un perito contable cuando la imputación es técnica: la ausencia de informe pericial tempranero debilita la defensa.