DIAN retuvo la carga por presunto contrabando técnico

¿Tienes razón?

Que la autoridad retenga una carga por presunto contrabando técnico no es lo mismo que una condena. Lo que determina si tu posición es fuerte son, principalmente:

1. Documentación de origen y compraventa: facturas comerciales, contratos de compraventa, certificaciones de origen y, si aplica, permisos o licencias de importación. Si esos documentos están en regla y coinciden con la descripción y cantidades, tu caso parte de una base sólida.

1. Documentación de transporte y logística: conocimiento de embarque, manifiesto de carga, pedimentos, pólizas de seguro, y documentación del agente aduanal. Inconsistencias entre lo declarado y lo inspeccionado suelen ser la causa de sospecha.

1. Inspección física y peritajes: la autoridad puede solicitar pruebas técnicas para determinar si el bien cumple condiciones o es, en realidad, otro producto. Si el peritaje independiente que aportes coincide con la naturaleza declarada, tu posición mejora.

1. Historia del importador/agente: incumplimientos previos, acciones administrativas o antecedentes pueden agravar la sospecha. Si no hay antecedentes, es más fácil aclarar la situación.

Si tienes la documentación completa y todo concuerda con la descripción aduanera, tu posición tiende a ser favorable. Si faltan papeles, hay discordancias en cantidades o descripciones, o el embalaje fue modificado, la autoridad tendrá argumentos para retener o decomisar.

Cómo se soluciona

1. Reúne toda la documentación relevante.

• Busca facturas, contrato de compraventa, pedimento de importación, conocimiento de embarque o bill of lading, certificado de origen, certificados de calidad o regulaciones (si aplica), póliza de seguro y correspondencia con proveedor y agente aduanal.
• Exporta conversaciones de correo o mensajería donde se discuta la naturaleza de la mercancía. Guarda fotografías del embalaje y de la unidad en el estado en que quedó.

1. Solicita por escrito la motivación de la retención.

• Pide copia del acta de inspección y del dictamen técnico que alega contrabando. La autoridad debe fundar y motivar su actuación. Ten copia fechada.

1. Presenta peritajes o dictámenes técnicos propios.

• Si la retención se basa en una interpretación técnica (por ejemplo, componentes declarados como repuestos y la autoridad los considera partes para armar un producto prohibido), encargue un dictamen pericial de laboratorio o un especialista en el bien.

1. Agota los recursos administrativos previstos.

• Habitualmente hay recursos o medios de defensa ante la propia autoridad o instancias peculiares de la aduana. Presenta tus pruebas en el expediente administrativo y solicita devolución o modificación de la resolución.

1. Si la vía administrativa no resulta, valora la vía judicial.

• En ciertos casos procede impugnar ante los tribunales competentes o solicitar la protección judicial que corresponda según la controversia. Un abogado especializado en derecho aduanero y comercio exterior te ayudará a decidir la estrategia.

Qué puede hacer solo el importador/representante y qué requiere profesional: reunir documentos y solicitar copias de actas puedes hacerlo personalmente; formular peritajes técnicos y presentar recursos administrativos complejos suele necesitar un despacho con experiencia en aduanas.

Qué puede pasar

1) Se arregla con documentación y la carga se libera. La situación más habitual es que la autoridad corrija el registro o acepte la explicación documental y la mercancía quede liberada tras acreditar su naturaleza. En esos casos pagarás gastos de almacenaje e inspección, pero recuperas la mercancía.

2) Acuerdo administrativo o corrección del pedimento. A veces la autoridad ofrece regularizar mediante rectificaciones, multas o requisitos técnicos. Aceptar un arreglo por una cantidad o trámite puede ser ventajoso si evita un proceso largo y costoso. Evalúa si el costo del arreglo es razonable frente al valor de la carga y el riesgo de un proceso mayor.

3) Decomiso y sanciones o procedimiento judicial. Si la autoridad sostiene la existencia de contrabando técnico y se agotan las defensas, puede imponerse decomiso y sanciones administrativas e iniciar una carpeta de investigación si hay indicios de delito fiscal o aduanero. Si pierdes en sede administrativa y no tienes recursos, la sentencia puede significar pérdida de la mercancía y multas.

Y si ganas, ¿cobro? Una resolución administrativa favorable normalmente ordena la entrega de la mercancía. Pero si la autoridad impuso daños o costes, la cuantía que te reembolsen puede depender de acuerdos o acciones separadas para recuperar gastos de almacenaje o lucro cesante frente a terceros; no siempre la resolución paga esos daños automáticamente.

Errores que arruinan el caso

• No tener copia certificada del pedimento y del conocimiento de embarque: sin esos documentos la explicación se complica.
• Alterar o destruir embalaje antes de la inspección: impide peritajes y alimenta la sospecha.
• Firmar actas sin leer o sin aclarar discrepancias: aceptar términos cerrados limita recursos posteriores.
• No solicitar por escrito la motivación de la retención ni copia del dictamen técnico: sin eso no sabrás qué alegar.
• Esperar pasivamente y dejar acumular gastos de almacenaje: complica la negociación.