DIAN/Aduanas retuvo mis mineros ASIC al importar

¿Tienes razón?

Su posición depende de varias cuestiones: cómo se realizaron las importaciones (por persona física o moral), si declaró correctamente la mercancía ante las autoridades, si pagó los impuestos y aranceles correspondientes, y si existe una orden de aseguramiento por vínculo con actividades ilícitas. Si la mercancía fue importada bajo una franja de exención o con pedimento correcto y pago, su reclamo para la devolución es fuerte. Si la autoridad alega que los equipos se usan para actividades delictivas, la investigación penal puede condicionar la liberación.

Además, la clasificación arancelaria y la descripción técnica que incluyó en el pedimento son relevantes: los ASIC pueden clasificarse de formas que implican regulaciones sobre telecomunicaciones, emisiones o requisitos de seguridad. Si pagó impuestos y cumplió regulaciones, la devolución suele depender de trámites administrativos. Si no cumplió requisitos, la autoridad puede imponer sanciones y medidas administrativas.

Cómo se soluciona

1. Obtenga la notificación. Pida copia de la acta de aseguramiento o de la guía de retención que la autoridad le entregó. Lea con atención la causa del aseguramiento y la autoridad que lo practica. La notificación contendrá los fundamentos de la medida y las instrucciones para hacer alegatos.

1. Reúna documentos de importación. Localice el pedimento, factura comercial, conocimientos de embarque, contrato de compra, comprobantes de pago de aranceles e impuestos y la documentación técnica del equipo. Si la importación la realizó un tercero, obtenga la relación contractual que lo acredite.

1. Presente alegatos y ofrezca prueba. En la vía administrativa se pueden presentar escritos de defensa y ofrecer documentos que acrediten legalidad de la operación. Explique el uso previsto de los ASIC, aporte facturas y certificados de origen si existen.

1. Valore la defensa penal si existe investigación. Si la retención va acompañada de carpeta de investigación, coordine la defensa penal con abogado. No declare sin asesoría. La defensa técnica puede requerir peritos en telecomunicaciones o certificaciones técnicas que acrediten funciones del equipo.

1. Tramites alternativos: resolución administrativa, depósito o regularización. Si hay infracciones aduaneras, puede existir la posibilidad de regularizar la situación mediante el pago de contribuciones y multas, o bien solicitar la devolución mediante garantía. Considere la opción que menos afecte su negocio.

1. Diferencie lo que puede hacer usted y cuándo necesita abogado. Usted debe recopilar los documentos y presentar alegatos administrativos; necesitará abogado si la autoridad inicia acción penal, si las multas son cuantiosas, o si la autoridad rechaza su alegato y procede a decomiso definitivo.

Qué puede pasar

1) Se libera la mercancía tras presentación de pruebas. Si acredita la legalidad de la importación y subsana irregularidades formales, Aduanas puede autorizar la devolución previa acreditación y, en su caso, pago de contribuciones omitidas.

2) Acuerdo administrativo o regularización. La autoridad puede aceptar la regularización mediante pago de adeudos y sanciones; esa vía evita la pérdida definitiva del equipo, aunque supone un coste administrativo.

3) Decomiso y acción penal. Si existe evidencia de uso para delitos o de fraude aduanero, la autoridad puede ordenar decomiso y abrir carpeta de investigación. Si se llega a condena penal, la recuperación de bienes puede ser más difícil. Si se pierde en sede administrativa, la posibilidad de recuperar depende de impugnaciones y de la existencia de bienes embargables.

Y si gana, ¿cobra? La devolución administrativa le devuelve la posesión del equipo; si gana un juicio civil frente a un tercero que perdió el equipo, la ejecución depende del patrimonio del demandado.

Errores que arruinan el caso

• No conservar facturas y pedimentos: la ausencia de esos documentos complica demostrar legalidad.
• Manipular o retirar equipos sin autorización: eso puede agravar la sanción y cerrar la vía administrativa.
• Hablar con autoridades sin asesoría cuando hay indicios de delito: puede incriminarse al declarar sin la guía de abogado.
• No verificar clasificación arancelaria: una mala clasificación genera multas y puede justificar retención.
• No pedir arqueo o inspección con perito independiente: renunciar a una inspección técnica puede dificultar la defensa.