Mi cliente no me paga la factura

¿Tienes razón?

Tres elementos determinan si tu reclamación tiene fundamento. Primero, la factura o CFDI expedida prueba la existencia de la obligación fiscal y comercial; es la base documental más sólida. Segundo, pruebas de entrega: guías de remisión, albaranes firmados, correos confirmando recepción, fotografías con sello de entrega o firmas en formatos de recepción. Tercero, evidencia de la mora: recordatorios, avisos de cobro o comunicaciones en que se solicita el pago. Si juntas estos elementos, tienes motivos sólidos para exigir el pago.

Si el cliente alega problemas en la mercancía o servicio, tu expediente debe incluir pruebas de conformidad: actas de entrega, fotografías del producto antes y después de la entrega, reportes de pruebas o listas de verificación firmadas por el receptor. Cuando existen discrepancias técnicas, la discusión se centra en peritajes o certificaciones.

También importa quién es el cliente. Empresas formales tienen procesos contables y departamentos de cobranza; con ellas hay canales administrativos y, a veces, procedimientos de conciliación internos. Con clientes particulares la vía puede ser más directa, pero la recuperación depende de su solvencia.

Cómo se soluciona

1. Ordena la documentación. Junta la factura o CFDI, comprobantes de entrega, contratos, órdenes de compra, albaranes y cualquier comunicación que demuestre aceptación del servicio o la mercancía.

1. Comprueba que la factura está correctamente emitida: datos fiscales, RFC, concepto y montos. Corrige errores formales si los hubiera y reemite cuando proceda.

1. Envía un requerimiento por un medio fehaciente: correo con acuse o notificación notarial. Incluye la factura, la descripción del servicio o la entrega y la petición de pago. Conserva la constancia de recepción.

1. Inicia gestión de cobranza. Puedes intentar negociar un acuerdo, un plan de pagos o una quita a cambio de pago inmediato. Documenta cualquier promesa del cliente.

1. Si no hay respuesta, valora la vía judicial o la conciliación según la naturaleza del contrato y el monto. Un abogado te ayudará a decidir la competencia y a preparar la demanda con la prueba adecuada.

1. Si obtienes título ejecutivo (por ejemplo, en ciertos casos la factura acompañada de documentos puede servir), procede a ejecución: embargo de cuentas, de bienes o de créditos. La eficacia depende de localizar bienes o cuentas disponibles del deudor.

Evita reconocer deudas a cambio de acuerdos verbales sin constancia. Guarda todos los recibos de pagos parciales y emite recibos que aclaren que son abonos a cuenta.

Qué puede pasar

1) Cobro fuera de juicio. Muchas facturas se cobran tras un requerimiento formal: el departamento de cuentas paga o propone plan. Aquí el costo es bajo y recuperas liquidez.

2) Acuerdo o conciliación. Negociar puede dar un resultado práctico: recibes parte del monto sin litigio y recuperas relación comercial, aunque cobres menos y renuncies a reclamar diferencias.

3) Juicio y ejecución. Si acudes a juicio y obtienes sentencia, el siguiente paso es ejecutar. Riesgos: costos judiciales y el hecho de que una sentencia vale si hay con qué ejecutarla. Si la parte demandada carece de bienes realizables, la sentencia es un reconocimiento formal pero no siempre se traduce en cobro inmediato.

"¿Y si gano, cobro?" Depende de la situación patrimonial del deudor y de tu habilidad para localizar bienes embargables o cuentas bancarias. Por eso antes de litigar conviene investigar la solvencia.

Errores que arruinan el caso

• No emitir el CFDI o hacerlo con errores fiscales que permitan cuestionarlo.
• No conservar guías de remisión, albaranes o constancias de entrega.
• Aceptar recibos sin aclarar que son abonos parciales.
• No enviar requerimiento fehaciente antes de litigar, perdiendo la posibilidad de conciliación.
• No verificar el RFC y datos del cliente al emitir la factura.