Me pararon en aduana y me acusan de fraude aduanero

¿Tienes razón?

No hay respuesta simple: la clave está en tres ejes que determinan si la acusación tiene fundamento:

1. Documentación y declaración: qué valor, clasificación arancelaria y contenido de la mercancía usted declaró, y si las facturas y guías respaldan ese valor y la naturaleza real del bien.
2. Elemento subjetivo: si hubo intención de defraudar la administración aduanera (ocultar, falsear, subvaluar) o si la discrepancia provino de un error o interpretación técnica.
3. Actuación del agente de aduanas o intermediario: si usted actuó por confianza en un agente que tramitó la importación y le entregó documentos que usted creyó correctos, eso matiza su responsabilidad.

Si usted tiene facturas, contratos de compraventa y comunicaciones que prueben el origen y valor de la mercancía, su posición puede ser fuerte. Si los documentos son inconsistentes o inexistentes, la fiscalía y la Administración pueden sostener un delito.

Cómo se soluciona

1. Exija copia del acta de retención y del informe técnico que motivó la denuncia. Lleve y haga copias de todas las facturas, guías, contratos de compraventa, manifiestos y documentación de transporte.
2. Recopile prueba que acredite el valor de mercado y la clasificación arancelaria: cotizaciones, catálogos, fotografías de la mercancía, informes de peritos independientes y comunicaciones con el proveedor.
3. Documente su relación con el agente de aduanas o el importador: contratos de servicios, correos y comprobantes de pago. Si actuó por intermedio de un tercero, esto puede ser relevante para su defensa.
4. Si hay medidas cautelares sobre la mercancía, solicite formalmente el inventario y estado. Verifique si es posible solicitar la entrega bajo caución o fianza, según lo permitan las normas administrativas.
5. Consulte con un abogado penal especializado en derecho aduanero y delitos económicos. Un profesional puede gestionar peritajes, impugnar la valoración administrativa y preparar una defensa técnica para la etapa investigativa.

Qué puede hacer usted solo y qué necesita profesional:

• Puede y debe recoger toda la documentación, exportar comunicaciones y fotografiar la mercancía. Todo eso sirve hoy.
• Necesita abogado cuando la Fiscalía presenta cargos, cuando la Aduana impone sanciones o cuando la mercancía corre riesgo de decomiso, porque la defensa técnica implica peritajes y recursos administrativos y penales.

Qué puede pasar

1) Solución administrativa o devolución: si la diferencia es formal o corregible, puede resolverse con aclaración documental, pago de tributos y multas administrativas. Muchas irregularidades se arreglan en esa vía.

2) Acuerdo o medidas alternativas: puede negociarse la reparación económica, la regularización y evitar sanciones penales graves si la conducta se encuadra como falta administrativa.

3) Proceso penal: si la Fiscalía califica el hecho como fraude aduanero y hay elementos de dolo y perjuicio al Estado, el asunto puede seguir a juicio. Si pierde en sede penal, las sanciones pueden incluir multas y penas que afectan su situación patrimonial y, en su caso, libertad. Además, pueden imponerse decomisos y medidas cautelares sobre la mercancía.

Recuerde que una sentencia no garantiza el cobro de un resarcimiento frente a un tercero insolvente.

Errores que arruinan el caso

• Destruir o perder facturas y guías originales.
• No pedir copia del acta de retención o no documentar el estado de la mercancía.
• Admitir responsabilidad verbalmente ante funcionarios sin asesoría.
• Confiar ciegamente en un agente de aduanas sin exigir contrato y comprobantes.
• No solicitar peritaje independiente del valor o la clasificación arancelaria cuando conviene.