Me investigan por delitos en cooperativa

¿Tienes razón?

Que exista una investigación no significa que usted haya cometido un delito. Lo que decide la solidez del caso en su contra son, sobre todo, tres cosas: 1) su rol y poderes formales en la cooperativa —quién tenía firma y para qué—; 2) la documentación contable y bancaria: si hay registros que vinculen movimientos a su nombre o a decisiones que usted aprobó; y 3) la existencia de trazabilidad en los fondos —órdenes de pago, actas de directorio, contratos, y comunicaciones internas que expliquen los movimientos. Si usted solo era un trabajador sin potestades o firmó bajo instrucciones y existe respaldo documental que lo muestre, su posición es más defensible. Si figuró en actas que autorizan operaciones sin respaldo real o firmó cheques a favor de terceros sin justificación, la acusación se complica.

Otras circunstancias que cuentan: si hubo auditorías internas o externas y qué dijeron; si la cooperativa presentó la denuncia o si la investigación partió de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria u otra autoridad; y si existen testimonios de otras autoridades que lo incriminen o lo exculpen. La calidad de la prueba contable suele marcar la diferencia: apuntes contables incongruentes, registros borrados o cambios en conciliaciones bancarias son elementos que atraen investigación penal en este tipo de entidades.

Cómo se soluciona

1. Reúna y preserve la prueba que dependa de usted. Copie contratos, órdenes de pago, extractos bancarios donde figure su firma o autorización, actas de directorio o asamblea, correos y mensajes que den instrucciones. Exporta conversaciones de mensajería y guarda los archivos en varios lugares. Si hay documentación que solo tiene la cooperativa, pida por escrito copia y tenga constancia de la solicitud.

1. No destruyas ni alteres documentos. Evite borrar conversaciones o modificar archivos contables; eso suele empeorar la situación y puede crear nuevas imputaciones.

1. Identifique su rol exacto y funciones. Localice el reglamento interno, el estatuto y cualquier acta donde se fije su nombramiento y atribuciones. Esto es crucial para la defensa: muestra hasta dónde llegaban sus poderes y responsabilidades.

1. Solicite acceso a auditorías e informes. Si la cooperativa contrató auditoría externa, solicite copia. Si no puede obtenerla, anote las fechas y las personas a las que pidió el acceso.

1. Si le notificaron formalmente una investigación, conteste por escrito con reservas sobre cualquier admisión. Puede presentar escritos de descargo y ofrecer pruebas. Si le invitan a declarar, considere hacerlo con asesoría legal.

1. Diferencie lo que puede gestionar por sí mismo de lo que necesita un profesional. Usted puede recopilar y ordenar la documentación y redactar un primer escrito de descargo. En cambio, la valoración de contabilidades complejas, la negociación con la Superintendencia o la defensa en una audiencia penal requieren abogado especializado.

Qué puede pasar

1) Se resuelve sin proceso penal: muchas investigaciones terminan con medidas administrativas o con que no se formule cargo penal cuando la contabilidad y pruebas permiten explicar los movimientos. En esos casos, una carta bien fundada y la entrega de documentos suelen bastar.

2) Acuerdo o arreglo administrativo: puede aparecer una salida por vía administrativa o un convenio de reparación con la cooperativa o la Superintendencia. Un acuerdo puede suponer aceptar alguna responsabilidad menor a cambio de evitar un proceso penal y recuperar parte de su reputación. A veces, un arreglo rápido es preferible a litigar durante largo tiempo.

3) Proceso penal: si la Fiscalía considera que hay indicios de delito y presenta cargos, se abre una investigación formal y eventualmente instrucción y juicio. Si el proceso avanza, evalúe el riesgo de medidas cautelares, la posibilidad de defensa técnica y la capacidad de presentar pruebas periciales contables. Si pierde en juicio, la sentencia puede imponer sanciones penales y civiles; además, el cobro de una condena depende de la existencia de bienes para ejecutarla.

Y si gana, ¿cobra? Una sentencia favorable facilita reclamar costas y recuperar reputación, pero la ejecución de una condena civil depende de la situación patrimonial de la parte condenada. Una sentencia sola no garantiza cobro si el condenado es insolvente.

Errores que arruinan el caso

• Borrar mensajes, correos o archivos contables que parezcan incriminatorios. Esa conducta suele aumentar las sospechas y puede generar nuevas imputaciones.
• Firmar declaraciones que acepten hechos sin leerlas ni entender sus consecuencias. Todo reconocimiento escrito pesa mucho.
• No pedir copia de actas o documentos que la cooperativa controla. Si no solicita formalmente los documentos pierde la oportunidad de demostrar su versión.
• Hablar sin asesoría con investigadores o con la prensa. Lo que diga puede usarse en su contra.
• Ignorar la posibilidad de peritaje contable: no solicitarlo a tiempo puede dejar sin contestación movimientos complejos.